В чем отличие между ИИС и брокерским счетом и что лучше открыть, сравнение

Что лучше: ИИС или брокерский счёт?

Существует несколько отличий индивидуального инвестиционного счёта (ИИС) от стандартного брокерского счёта.

Итак, если предполагается долгосрочный характер счёта (по типу «открыл и забыл») на срок от трёх лет, то лучше выбрать ИИС и воспользоваться налоговыми вычетами. Для работы с иностранными активами лучше открыть обычный брокерский счёт.

Хотите увидеть в данной рубрике ответ на ваш вопрос? Задайте его через форму обратной связи внизу страницы!

Москва, ул. Летниковская, д. 2, стр. 4

Размещённые в настоящем разделе сайта публикации носят исключительно ознакомительный характер, представленная в них информация не является гарантией и/или обещанием эффективности деятельности (доходности вложений) в будущем. Информация в статьях выражает лишь мнение автора (коллектива авторов) по тому или иному вопросу и не может рассматриваться как прямое руководство к действию или как официальная позиция/рекомендация АО «Открытие Брокер». АО «Открытие Брокер» не несёт ответственности за использование информации, содержащейся в публикациях, а также за возможные убытки от любых сделок с активами, совершённых на основании данных, содержащихся в публикациях. 18+

АО «Открытие Брокер» (бренд «Открытие Инвестиции»), лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045-06097-100000, выдана ФКЦБ России 28.06.2002 (без ограничения срока действия).

ООО УК «ОТКРЫТИЕ». Лицензия № 21-000-1-00048 от 11 апреля 2001 г. на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №045-07524-001000 от 23 марта 2004 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия.

Мы отправим вам письмо со ссылкой для сброса пароля

Пользователь с такой почтой не зарегистрирован

Войти с этой почтой

Разница между ИИС и брокерским счетом: что важно знать?

Чем отличается брокерский счет от ИИС?

1. ИИС предоставляет инвестору право на получение налогового вычета, который может достигать определенной суммы от внесенных вложений. В то время как для операций через брокерский счет налоговые льготы не предусмотрены.
2. Для ИИС существует обязательный минимальный срок владения счетом (обычно 3 года), в течение которого инвестор не должен снимать средства. На брокерском счете таких ограничений нет – деньги могут быть в любой момент выведены или инвестированы в другие активы.
3. ИИС имеет ограничения на максимальный объем вложений в год, тогда как на брокерском счете таковых нет.
4. Хотя оба счета позволяют торговать широким спектром финансовых инструментов, в случае ИИС могут быть определенные ограничения на типы доступных инструментов в зависимости от законодательства.
5. ИИС чаще всего ориентирован на долгосрочное инвестирование с учетом налоговых льгот, в то время как брокерский счет более гибок и может использоваться как для долгосрочных, так и для краткосрочных инвестиций.

Эти различия делают каждый из счетов более предпочтительным для определенных инвестиционных стратегий и целей.

Брокерское решение под ключ для вашего бизнеса

Получите самое прибыльное форекс/крипто брокерское программное обеспечение или полностью готовый бизнес в течение 48 часов. Лучшая в своем классе система с веб и мобильным приложением, заточенная на продажи CRM, полная интеграция с МТ4/5 и 150+ платежных провайдеров.

Риски

По уровню рисков БС считается самым опасным инструментом, так как обладает самым широким спектром возможностей. В этой ситуации важным критерием является оценка рискового показателя, который определяется по следующим параметрам:

1. Степень риска.
2. Метод, используемый для осуществления операций.

К примеру, при инвестировании в акции крупных фирм могут возникнуть такие риски:

• измениться стоимость ценных бумаг;
• эмитент станет финансово несостоятельным;
• произойдёт дефолт эмитента.

1. Объём предполагаемых капиталовложений.
2. Степень рискованности вложений.
3. Размер планируемого дохода.

При применении консервативной стратегии (приобрёл активы и придерживай) риски будут минимальными. Подобный портфель включает ценные бумаги очень надёжных компаний и государственные облигации. В этом случае инвестор получит гарантированную прибыль с высокими процентными ставками.

Основным отличием агрессивных стратегических методов является огромный выбор финансовых инструментов на фондовых рынках и большие риски. Если инвестор пользуется при игре на бирже своими личными накоплениями, риск сводится к минимуму. Если используется маржинальная торговля (инвестор берёт в заём средства брокера), риски намного увеличиваются.

ТОПы

Обзор брокеров начну с оценки самых интересных брокерских компаний.

Три тяжеловеса брокерского российского бизнеса — Открытие, БКС, Финам. Им отдам пальму лучших брокеров российского рынка. Тройка брокеров работает по одной схеме — в составе финансовых холдингов, в связке банк-брокер.

Это дает существенное преимущество по удобству и комиссионным сборам, если клиент имеет банковский и счет на бирже в одной структуре. БКС и Открытие имеют индивидуальный высший рейтинг надежности ААА от Национального рейтингового агентства.

Общие черты брокеров Открытие, БКС, Финам:

• начали деятельность в 1994–1995 гг.;
• большой выбор торгуемых инструментов — российских и активов иностранных компаний;
• тарифные планы на любой вкус и кошелек;
• разные торговые терминалы на выбор. Плюс дополнительное ПО для разных категорий инвесторов.

Самый дешевый

Тарифный план FreeTrade брокера Финам. Комиссия 0 руб. на фондовом рынке российскими ценными бумагами. Обязательное условие — только для новых клиентов при дистанционном открытии торгового счета и при использовании фирменного мобильного приложения FinamTrade под Android или iOS. Торговля с единого счета.

Самый удобный

Открытие брокер. Поддержка клиентов на высоком уровне, многофункциональный личный кабинет. Возможность торговать на фондовом рынке с помощью MetaTrader 5. По многим отзывам — лучший брокер для новичков.

Самый надежный

Сделаю разделение на 2 подхода при оценке параметра.

Первый — самый надежный с оценки вероятности банкротства или проблем самой компании (претензии со стороны госорганов, санкции различного рода, отзыв брокерской лицензии и т. п.). Безусловно — Сбербанк. Сложно представить банкротство такой системообразующей компании. Сбербанк — брокер для самых консервативных клиентов.

Второй — надежный брокер как отдельное юридическое лицо с широким выбором инструментов для розничных клиентов. Поставлю Открытие брокер. После проблем самого финансового холдинга «Открытие», санации и передачи его под контроль государства главным акционером является Центральный Банк РФ (99,99%).

Самый широкий выбор инструментов

У брокера Финам. От российских бирж до акций иностранных компаний (более 3000) на иностранных торговых площадках и Форексе через свою зарубежную дочку Just2Trade.

Все об ИИС 3 типа

Преимущества и недостатки брокерского счета: что важно учесть?

Брокерский счет является универсальным инструментом для инвестирования, но, как и любой финансовый инструмент, также имеет свои плюсы и минусы.

Преимущества брокерского счета:

1. Гибкость. Инвесторы могут свободно вносить и выводить средства, что идеально подходит для краткосрочных и среднесрочных инвестиционных стратегий.
2. Широкий выбор инструментов (акции, облигации, фондовые индексы, валюты и деривативы).
3. Удобство использования. Современные брокерские платформы обычно предлагают удобные и интуитивно понятные интерфейсы, а также различные аналитические инструменты.
4. Подходит для активной торговли. Брокерский счет идеально подходит для тех, кто хочет постоянно присутствовать на рынке и оперативно реагировать на любые изменения.

Недостатки брокерского счета:

1. Отсутствие налоговых льгот. В отличие от ИИС, брокерские счета не предлагают льгот.
2. Налоги на доходы и операции. Доходы, полученные через брокерский счет, облагаются пеней, а также могут взиматься комиссии за операции.
3. Риски. При активной торговле существует возможность потери капитала, особенно для неподготовленных инвесторов.
4. Сложность для начинающих инвесторов. Разнообразие инструментов и стратегий может быть сложным для понимания и управления для новичков в инвестициях.

Брокерский счет подходит для тех, кто ищет гибкость и разнообразие в торговых стратегиях, но требует более внимательного подхода к управлению рисками и понимания рыночных механизмов.

Как открыть ИИС

Чтобы открыть ИИС, необходимо обратиться к организации-посреднику между вами как инвестором и компанией-эмитентом, выпускающей ценные бумаги, в которые будут вкладываться ваши средства. Через посредника будут осуществляться все операции. Им может выступать:

• Брокер. Позволяет самостоятельно совершать сделки на бирже, предоставляя доступ на фондовый рынок за определенную комиссию. Здесь нужно хорошо разбираться в рынке, следить за событиями, поскольку брокер не контролирует, во что вкладывается клиент.
• Управляющая компания. Вместо вас распоряжается средствами на счете, поэтому от вас ничего не требуется. Обычно здесь предлагаются готовые наборы активов для разных стратегий инвестирования.

Как открыть индивидуальный инвестиционный счет:

• Подать заявку на официальном сайте или мобильном приложении компании-брокера.
• Посетить ближайшее отделение выбранного брокера и обратиться к менеджеру, объяснив свое желание открыть ИИС.

Еще есть возможность открыть ИИС непосредственно на сайте Московской биржи. Во всех случаях потребуются следующие документы:

• паспорт гражданина РФ,
• пенсионное свидетельство СНИЛС,
• идентификационный номер налогоплательщика ИНН.

Как открыть индивидуальный инвестиционный счёт

Минимальная сумма индивидуального инвестиционного счета у многих компаний не определена, поэтому начать инвестировать можно почти с любой суммы. Оптимальными для старта считают 50 000 р. Для вложения 1000 р. и других небольших сумм есть более эффективные способы.

Выбирая среди ведущих компаний, необходимо учесть количество зарегистрированных ИИС и финансовые показатели на сайте основной фондовой биржи России – Московской биржи

На что обратить внимание:

• Комиссия за биржевые сделки – доли процента от суммы сделки. В среднем составляет от 0,0094 до 0,125%.
• Обслуживание счета. Может быть нулевым или составлять определенную ежемесячную плату – чаще от 99 до 300 р. в месяц.
• Оплата дополнительных услуг: консультаций, предоставления аналитики и пр. Подобные платежи индивидуальны у каждого брокера.

Оптимальный вариант – брокер, у которого нет платы за обслуживание и услуги депозитария (хранения сертификатов ценных бумаг). В таком случае даже высокая комиссия за открытие сделки не столь критична.

Какого брокера выбрать для открытия ИИС

Количество брокеров сегодня превышает 300, но практически 95% клиентов обслуживаются у десятка наиболее крупных компаний. Рейтинг составляется по числу зарегистрированных ИИС. По этому критерию можно определить, где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет:

• ИИС в Сбербанк – более 737 тыс.;
• ИИС в ВТБ – 240 тыс.;
• ИИС в Тинькофф Банк – более 115 тыс.;
• ИИС в ФГ БКС – 91 тыс.;
• ИИС в Банк «ФК Открытие» – 79,5 тыс.;
• ИИС в ФИНАМ – 64 тыс.

Еще в рейтинг можно включить «Альфа-Банк», УК «Альфа-Капитал», Газпромбанк, Промсвязьбанк. Во многих банках также распространены обезличенные металлические счета.

Популярные вопросы и ответы

Кому подойдёт ИИС?

Индивидуальный инвестиционный счёт подойдёт тем, кто хочет увеличить капитал или преумножить сбережения. Открыть его могут как работающие граждане, так и те, у кого нет налогооблагаемого дохода. Доходность ИИС выше обычного банковского депозита, а также есть возможность получить налоговый вычет.

Важно помнить, на каких условиях открывается ИИС:

Один счёт на одного владельца;

Ежегодное пополнение возможно на сумму не более 1 млн рублей;

Срок действия: три года и более, чтобы сохранить льготы;

Торговать можно только активами, которые обращаются на российских фондовых биржах.

При соблюдении всех условий налоговый вычет по индивидуальному инвестиционному счёту может достигать 52 000 рублей в год (для типа А).

На сколько лет открывается ИИС?

ИИС открывается бессрочно. Однако, согласно законодательству, он должен действовать не менее трёх лет, если вы планируете оформлять налоговый вычет типа А или Б. Подавать декларацию можно каждый год или раз в три года (срок, зафиксированный в Налоговом кодексе).

Как обезопасить себя, чтобы не потерять деньги на ИИС?

Самый простой и хороший способ обезопасить себя и не потерять деньги на ИИС:

Приобретать низкорисковые бумаги, например государственные облигации.

Три года не выводить деньги со счёта.

Если вы закроете счёт раньше трёхлетнего срока, то лишитесь права на налоговый вычет. Более того, все ранее полученные налоговые вычеты придётся вернуть.

Если вы откроете два ИИС, то налоговый вычет начисляться не будет. Единственное исключение — перенос счёта от одного брокера к другому.

Есть ли какая-то стратегия инвестирования, которой стоит придерживаться на ИИС?

Самый простой способ получить прибыль по ИИС — открыть счёт на три года, ежегодно пополнять его на 400 000 рублей и получать налоговый вычет типа А в 52 000 рублей за каждый год. При такой стратегии доходность превышает ставку по банковским депозитам и не зависит от рынка.

Более рискованный путь, который может принести дополнительный доход, — использование размещённых денежных средств для торговли ценными бумагами. Вместо того чтобы превращать индивидуальный инвестиционный счёт в депозит, купите на эти средства активы, например акции или облигации.

Могут ли пенсионеры открыть ИИС и получать вычеты?

Пенсионеры как налоговые резиденты Российской Федерации могут открыть ИИС.

Для вычета типа А пенсионер должен продолжать платить НДФЛ — иными словами, работать и платить официальный налог с доходов.

Если пенсионер не работает или не платит НДФЛ (например, оформлен самозанятым), то после закрытия ИИС оформляется налоговый вычет типа Б, и инвестор освобождается от уплаты налога с суммы дохода от продажи ценных бумаг.

Что такое ИИС с доверительным управлением?

Если вы открыли счёт без доверительного управления, то все решения по движению денежных средств принимаете самостоятельно (какие активы купить, когда их продать). Брокерская комиссия за операции списывается согласно условиям выбранного тарифа. Такой способ подойдёт тем, кто уже хорошо знаком с основами инвестирования.

Альфа⁠-⁠Банк предлагает стратегии инвестирования с разной степенью риска. Открыть счёт можно онлайн через сайт банка, мобильное приложение или интернет-банк. Вам нужно выбрать одну из программ, например:

«Точки роста» (акции российских эмитентов),

«Новые горизонты» (облигации передовых российских хозяйственных обществ).

Что лучше: ИИС или ПИФ?

ПИФ, или паевой инвестиционный фонд, — форма коллективных инвестиций. Управляет фондом управляющая компания. Пай — это ценная бумага, удостоверяющая долю инвестора в общем фонде.

Активами ПИФа распоряжается управляющая компания, которая действует в интересах всех инвесторов, а также в своих интересах: чем больше число пайщиков, тем выше стоимость активов фонда, а значит, УК получит бо́льшую комиссию за свою работу.

Приобретая паи, владелец инвестирует в готовый набор активов, подобранных профессиональным управляющим, а значит, может не разбираться детально в эмитентах, ценных бумагах, состоянии различных отраслей экономики и других нюансах.

ИИС же, в свою очередь, — это специальный вид инвестиционного счёта, позволяющий претендовать на налоговые вычеты.

Таким образом, не стоит сравнивать ИИС и ПИФ, владелец индивидуального инвестиционного счёта может составить портфель, в который будут входить и акции, и облигации, и паи ПИФов. Преимущества ИИС и паевых инвестиционных фондов можно сочетать, приобретая паи ПИФов на средства, находящиеся на индивидуальном инвестиционном счёте.

Возможные риски торговли на финансовых рынках и страхование средств

Несмотря на то, что брокерские счета позволяют покупать валюту по утвержденному курсу, что является плюсом площадки, есть определенные риски. Среди них:

• никто не застрахован от того, что выберет не то направление рыночного тренда;
• деньги могут пропасть со счетов, в случае, если брокер оказался недобросовестным или у него отозвали лицензию.

Если депозит в банке страхуется государством, то брокерский – нет. Для того чтобы уменьшить риски потерь, с которыми в своей практике также сталкиваются и крупные игроки рынка, стоит доверять свои деньги только проверенным организациям с надёжной репутацией и лицензией. А если хотите узнать, кто такой Олег Тиньков и почему его имя связано с банком, брокером и пивом – читайте материал на www.gq-blog.ru. Резюмирую: брокерский счет, в сравнении с банковским, не защищается государством, но позволяет покупать на биржах акции, фьючерсы, опционы разных компаний, не только с привязкой к месту проживания.

Существует ИИС – определенный вид брокерского счета, на котором если «заморозить» деньги на 3 года, можно получить до 52 тысяч рублей налогового вычета. Без открытия счета у брокера фондовый и биржевой рынок, работа с ETF недоступны. По хорошей традиции желаю вам быстро и со 100% попаданием определиться в выборе подходящего брокера с учетом комиссий и минимального депозита, и чтобы все ставки среди активного или доверительного управления были высокодоходными.

Плюсы и минусы каждого инструмента

Рассмотрим подробно преимущества и недостатки, а также разницу между ИИС и брокерским счетом.

Относительно брокерского счета среди плюсов можно выделить: доступ ко всем активам, возможность законного и дополнительного заработка, неограниченное количество совершаемых сделок и суммы инвестиций.

К минусам можно отнести налог и комиссии за совершение сделок, отсутствие возможности страхования, установление порога минимальной суммы инвестиций, необходимость владения хотя бы базовыми навыками инвестиционной деятельности для успешной работы на рынках, заключение брокерского договора с ненадежной организацией.

Разница между брокерским счётом и ИИС

Давайте разберёмся в преимуществах и недостатках каждого счёта.

Преимущества ИИС

Главное преимущество ИИС в том, что доход состоит из двух частей. Он позволяет не только зарабатывать на торговле бумагами на бирже, но и получать налоговые льготы.

Например, в Альфа-Банке на ИИС в течение года можно разместить любую сумму до 1 млн рублей. Вносите деньги на счёт в любое удобное время.

По индивидуальному инвестиционному счёту можно получить налоговые вычеты двух видов:

Тип А. Даёт возможность ежегодно возвращать уплаченный НДФЛ при обращении в ФНС. Размер выплаты зависит от внесённой в течение одного календарного года суммы, но не может превышать 52 000 рублей (иначе говоря, рассчитывается с ежегодных пополнений, не превышающих 400 000 рублей). При этом заработная плата должна быть официальной, а прибыль с инвестиций — не единственным доходом владельца.

Тип Б. Налоговый вычет применяется после закрытия ИИС к прибыли, полученной от сделок купли-продажи в течение всего срока действия договора. Тип Б подойдёт для инвесторов, которые активно торгуют и зарабатывают на инвестициях больше 400 000 рублей, а также тем, у кого нет источников дохода, облагаемых 13% НДФЛ. По окончании договора брокер не будет удерживать подоходный налог. Для этого необходимо заранее предоставить справку из налоговой о том, что вы не получали вычет А.

В Альфа-Банке открыть ИИС можно онлайн. Обслуживание осуществляется бесплатно, а комиссия за каждую сделку составляет от 0,01% до 0,3%. Отслеживать всю информацию можно в приложении Альфа-Инвестиции.

Недостатки ИИС

Главная особенность ИИС, которая может считаться недостатком, — в сроке его действия. Если вывести деньги ранее трёхлетнего периода, то:

вы потеряете право на налоговый вычет;

ранее полученные вычеты придётся вернуть государству.

К недостаткам можно отнести и то, что нельзя пополнить счёт более чем на 1 млн рублей в год. Если у вас есть бо́льшая сумма для инвестиций, то оставшиеся деньги можно использовать только на обычном брокерском счёте

Важно иметь в виду, что пополнять индивидуальный инвестиционный счёт можно только в рублях

Биржевые инструменты, доступные на ИИС, ограничены: нельзя совершать сделки с акциями иностранных компаний и еврооблигациями, если они не торгуются на российских площадках, с иностранными ETF, бинарными опционами Чикагской биржи, ОФЗ-н, ИСЖ и НСЖ, казначейскими облигациями США, драгметаллами.

Преимущества брокерского счёта

Если вы планируете активно торговать на бирже, заключать много сделок, регулярно выводить деньги, то лучше открывать брокерский счёт. Так вы не будете ограничены в выборе валюты пополнения, а также лимитом внесения средств в 1 млн рублей. Вывод денег возможен в любой момент, без расторжения договора.

В Альфа-Банке открытие брокерского счёта бесплатное, как и его обслуживание по большинству тарифов. Он пополняется моментальным переводом с текущего счёта в банке, а обратная операция по выводу средств доступна практически в круглосуточном режиме (ежедневный технический перерыв: с 00:00 до 2:00 мск).

Совершать операции через брокерский счёт можно со всеми доступными биржевыми инструментами (для приобретения некоторых потребуется статус квалифицированного инвестора). Ограничений, подобных ИИС, нет. Следить за котировками активов можно в бесплатном мобильном приложении Альфа-Инвестиции.

Недостатки брокерского счёта

Владельцам обычных брокерских счетов не положены налоговые льготы. Если вы не планируете активно торговать на бирже, имеете официальный доход и готовы инвестировать до 1 млн рублей каждый год, лучше открыть ИИС и получить налоговый вычет.

ИИС

Чтобы популяризировать биржевые торги и обеспечить приток инвестиционных капиталовложений населения в экономику России, с 2015 года для резидентов РФ законодательно введены индивидуальные инвестиционные счета. Открытие ИИС даёт возможность осуществлять операции на бирже с активами, которые доступны при работе со стандартным брокерским счётом (акции, облигации, деривативы, валюта). Проводить биржевые операции можно только на национальной бирже.

Основным отличием ИИС от БС являются налоговые преимущества. Владельцем ИИС может быть выбран один из налоговых вычетов: на взнос или на доход. Вычет на взнос заключается в том, что владелец ИИС имеет возможность возвратить уплаченный НДФЛ. То есть, если клиент получает заработную плату, с которой взимаются налоги, их можно вернуть как вычет по ИИС. Вычет на доход даёт возможность владельцу ИИС не уплачивать налог с прибыли, которая получена при проведении биржевых операций.

Помимо налоговых привилегий индивидуальные инвестиционные счета имеют и некоторые ограничения. Пополнение счёта за год не должно превышать 400 000 рублей. Пополнять ИИС можно неограниченное количество раз, но в пределах этой установленной суммы. Закрыть ИИС разрешается только через 3 года после открытия. При несоблюдении этого условия ИИС станет обычным брокерским счётом, а вычеты налогов нужно будет вернуть государству.

Так же, как и на стандартном брокерском счёте, клиент может выбирать способ осуществления биржевых операций: самостоятельно, консультационно (когда брокером предлагаются актуальные идеи для инвестирования) или доверительно (когда инвестором только отслеживается получаемая доходность по заранее спланированной стратегии).

Преимущества и недостатки ИИС:

Плюсы	Минусы
Долговременное владение (можно открыть ИИС на всю жизнь)	Длительность действия вклада 3 года
При выплате подоходного налога, ежегодно или при закрытии счёта можно получить вычет налога	Невозможность частичного или досрочного вывода средств
Выбор способа вычитания налога	Не попадает в систему государственного страхования
Возможность контроля и перемещения счёта	Один человек может открыть только один ИИС
ИИС можно использовать для: — Покупки недвижимости; — Путешествия; — Образования; — Пенсионного накопления.	Предельная сумма вклада за год 1 млн. р.
Доступ только к российскому фондовому рынку

Разница в доступных финансовых инструментах

Брокерский счет и Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) предоставляют возможность инвестировать в различные финансовые инструменты. Однако, есть несколько значительных отличий между этими счетами в доступных инструментах.

Брокерский счет

На брокерском счете инвестор может торговать акциями, облигациями, фондами, деривативами и другими инструментами. Брокеры предоставляют широкий выбор финансовых инструментов и позволяют инвестору самостоятельно принимать решения о покупке и продаже активов. Также, на брокерском счете можно торговать различными валютами.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

ИИС предназначен для инвестирования в доли паев открытых и закрытых инвестиционных фондов. ИИС имеет определенные ограничения по инвестиционным инструментам, но в то же время предоставляет налоговые льготы. В рамках ИИС инвестор может получить налоговое вычеты за вложенные средства, а также освобождение от налогообложения доходов от инвестиций. Это делает ИИС привлекательным инструментом для инвесторов, желающих снизить свою налоговую нагрузку.

Брокерский счет	ИИС
Широкий выбор финансовых инструментов	Ограниченный выбор инвестиционных фондов
Торговля акциями, облигациями, деривативами и др.	Инвестирование в доли паев фондов
Возможность торговать различными валютами	—
—	Налоговые льготы

В чем главное отличие брокерского счета от ИИС

Прежде чем говорить об отличиях брокерского счета от ИИС, дадим определение каждому из них.

Обычный брокерский счет дает клиенту возможность совершать сделки с любыми активами (облигациями, акциями, фьючерсами, валютой и т. д.), а следовательно, получать прибыль от торговли на бирже. При этом доход, получаемый клиентом, облагается НДФЛ в размере 13%, а брокер, открывший счет, является налоговым агентом, то есть выплачивает налог за вкладчика. Подробнее о брокерском счете читайте в нашей статье.

С 2021 года для лиц, чей годовой доход превышает 5 млн. рублей, применяется ставка НДФЛ в размере 15 %

ИИС аналогичен брокерскому счету, но в отличие от него предусматривает предоставление клиенту налоговых льгот и имеет некоторые ограничения.

При открытии ИИС инвестор получает право на налоговые вычеты по НДФЛ в двух вариантах:

Здесь всё зависит от того, каковы цель и возможности того или иного инвестора. Ведь помимо преференций,описанных выше, ИИС накладывает на клиента определенные ограничения:

Что касается инвесторов, занимающихся куплей-продажей ценных бумаг, то для них в плане доходности намного выгоднее открыть ИИС, так как средний показатель доходности с такого счета может достигать 21% годовых благодаря налоговым вычетам. Также ИИС выгоден для вкладчиков, располагающих крупными суммами.

ВАЖНО! Налоговые льготы вступают в силу именно с момента открытия ИИС, а не с момента внесения на него денежных средств, поэтому даже при минимальном вкладе клиент имеет право на использование налоговых вычетов. При этом движений по счету может и не быть

Подробнее о налоговом вычете читайте в специальной статье.

Советы при работе со счетами

Выбор посредника для работы с ИИС

В Москве действует много хороших приватных фирм, занимающихся посреднической деятельностью. Ознакомиться с предоставляемыми требованиями по сотрудничеству можно на официальном сайте таких компаний. Некоторые фирмы из России, которые работают недавно, могут давать неправдивые сведения касательно ведения собственной брокерской деятельности, поэтому любую информацию необходимо всегда перепроверять. В данной статье также будут описаны основные принципы выбора брокера с целью оформления ИИС.

По каким критериям нужно выбирать хорошего брокера для оформления ИИС:

1. Проверка наличия лицензии на осуществление брокерской деятельности. ИИС невозможно открыть без брокера, и его юридическая деятельность должна быть официально узаконенной. Дает право на ведение посреднического бизнеса только брокерская лицензия, которая размещена на сайте Центрального Банка России. В перечень лицензий входит серия документов, которая должна быть у каждой законной брокерской компании. Чтобы удостовериться в наличии всех лицензионных прав, необходимо посетить соответствующий раздел сайта, ввести название фирмы и выбрать список документации. Если все совпадает, значит компания работает официально. Рекомендуется сверять сведения раз в год, потому что лицензию у фирмы могут отозвать в любой момент.
2. Изучение отзывов реальных пользователей по сети интернет. Имеет большое значение наличие конструктивного мнения касательно работы брокерской фирмы по многим параметрам от тех лиц, которые с ней ранее сотрудничали. Рекомендуется посещать форумы трейдеров или инвесторов, которые зарабатывают на ИИС и делятся собственным опытом касательно сотрудничества с различными посредниками. Если пользователя интересует мнение о конкретной фирме, рекомендуется рассматривать отзывы по параметрам качества оказываемой технической помощи, удобству функционала приложения, тарифам на обслуживание и скорости реагирования на сообщения (обратная связь).
3. Рабочий стаж фирмы. Это важный параметр, потому что, чем дольше брокер работает на территории РФ, тем больше шансов, что компания в ближайшие годы не станет банкротом. Если рабочий стаж брокерской компании насчитывает от 5 – 10 лет, то это является хорошим показателем, потому что данный фактор указывает на то, что контора переживала экономические кризисы в стране, хорошо преодолев трудности. С такими брокерами нужно сотрудничать по ИИС.
4. Рейтинг Московской биржи по брокерам России. Данная русская биржа имеет независимый рейтинг брокеров, который основан на подсчетах количества активных пользователей, оценке общего мнения среди физических лиц. Если потребитель хочет хорошего посредника для выбора в сотрудники по ведению ИИС, необходимо смотреть кандидатов из рейтинга по топ 10 России.
5. Личный диалог. Потребитель сам должен составить личное мнение о кандидате для дальнейшей работы по ведению ИИС. Рекомендуется оценить всю поданную информацию вдумчиво, спросить нужную информацию по стоимости ведения, тарифных планах по ИИС. Если потребителю импонирует новый посредник, все условия работы устраивают, то можно открывать через компанию ИИС.

Если кандидат устраивает клиента, он подает заявление в режиме онлайн либо приходит в офис и подписывает договор по администрированию ИИС. Далее посредник, после внесения всех необходимых данных, регистрирует на клиента ИИС, отправляет сведения в налоговую службу. Когда ИИС будет создан, потребитель получит доступ в личный кабинет для работы с торговой платформой.

Так какой счет выбрать

Выбор во многом будет зависеть от целей инвестирования:

• ИИС стоит открывать тем, кто нацелен на долгосрочное накопление и уверен в том, что в ближайшие три года не возникнет острой необходимости снимать деньги. При этом стоит хорошо проанализировать два типа льгот и выбрать оптимально подходящий для себя.
• Обычный брокерский счет выгоднее открывать в том случае, если инвестор планирует периодически выводить средства. Кроме того, данный вариант подойдет тем, кто по какой-либо причине не желает или не имеет возможности воспользоваться налоговой льготой типа «А» на ИИС. Например ИП, которые не уплачивают данный налог.

На мой взгляд, наилучшим решением будет открытие сразу обоих счетов: и ИИС, и брокерского. Первый – для долгосрочных целей, второй – для краткосрочных.