Чем реальный доход отличается от номинального

Реальные доходы

В отличие от номинальных, реальные доходы представляют собой все финансовые поступления с учётом факторов, влияющих на возможность приобретения определённого количества услуг и товаров, которые покупаются за эти деньги. То есть, это величина получаемая делением номинального дохода на показатель инфляции в настоящее время. Источники реальных доходов идентичны номинальным.

Чтобы определить уровень реальных доходов, необходимо объединить все денежные и натуральные доходы граждан. В эту сумму включаются: зарплаты, пенсии, гонорары и другие источники прибыли. От полученного показателя вычитается сумма отчисления в государственный бюджет, добровольные взносы в различные организации, вклады и оплаты коммунальных услуг. В результате получится уровень действительных поступлений, на которые люди живут в данный период времени.

Примеры

Источников, которые формируют прирост в бюджет среднестатистической семьи, может быть очень много. Мы выделим основные:

оплата труда;
прибыль от предпринимательской деятельности;
арендная плата за жилье, которое сдается;
социальные выплаты;
прибыль, которая образовалась при росте стоимости ценных бумаг;
выигрыш в лотерею;
средства от продажи личных вещей.

Источники номинального и реального дохода здесь идентичны.

Источники, которые формируют номинальный доход предприятия:

Заработок от обычных видов деятельности. Выручка от бизнеса за товары, услуги, работы.
Прочие доходы. Сюда входят средства от сдачи объектов в аренду; лицензионные платежи; платежи от других организаций; активы, полученные безвозмездно; курсовые разницы и другое.

Реальный доход компании рассчитывается по формуле, где учитываются номинальный доход и инфляция в процентах. То есть реальный доход в отношении компании – это заработанные средства, «освобожденные» от инфляции. А рост дохода за год – это темп увеличения номинального дохода, уменьшенный на величину инфляции.

Источников для формирования доходов много. Однако реальная прибыль наших соотечественников стабильно падает. Так происходит из-за множества факторов.

Во-первых, государственная политика регулирования доходов, куда входит регулирование и корректировка динамики заработной платы в соответствии с ростом инфляции, не всегда работает в нужном темпе.

Во-вторых, сами граждане часто не заинтересованы в труде, повышении уровня образования, росте заработной платы. А для тех, кто получает фиксированную прибыль и не хочет ничего менять, инфляция становится сущим злом. Отсюда и снижение уровня жизни населения, и социальное неравенство.

Динамика реальных доходов

Для того, чтобы определить динамику реальных доходов граждан, например, России, необходимо рассчитать, насколько отличается размер темпа инфляции от роста реальных заработных плат. В средствах массовой информации часто пишут, что выросли зарплаты у населения, следовательно, то вырос и уровень жизни. Если обратиться к статистике, действительно, за последнее десятилетие зарплаты росли во многих сферах экономики.

Означает ли это, что повысился и уровень жизни? По этому вопросу дискутируют экономисты, и на него пока нет окончательного ответа. Если рост номинальных зарплат происходит быстрее инфляции (при фиксированных налоговых выплатах и стабильной стоимости коммунальных услуг), реальное выражение доходности увеличивается.

Как посчитать реальный рост заработной платы? Например, за год в стране не повысились налоговые выплаты и цены на коммунальные услуги, а реальная заработная плата выросла на 10%. Годовая инфляция составляет 5%. В этом случае, разница реального повышения зарплаты будет составлять 5% (10% — 5%). Это значит, что происходит рост в экономике и население имеет больше денег.

Сбережения тратят на покупки или кладут на счета в банке. Банк выдаст эти денежные средства в качестве кредита другим физическим лицам на расширение бизнеса, что обеспечит население новыми рабочими местами и наполнит рынок разнообразными товарами и так далее. Сбережения населения бывают:

Личные. Это часть сбережений семьи после выплат по налогам, которая не тратится на покупку товаров широкого потребления.
Принудительные. Государство ограничивает граждан в расходовании их денежных средств принудительной подпиской на государственные займы, увеличивает потребительские налоги и обязательные выплаты по программе пенсионного обеспечения.

Когда рост номинальных зарплат происходит медленней инфляции или находится на том же уровне (при фиксированных налогах и стабильной цене коммунальных услуг), реальные доходы населения уменьшатся или останутся неизменными.

Номинальный доход

Номинальным доходом называются абсолютно все поступления денежных сумм за определенный период времени и состоящего из совокупного количества материальных благ и денег, которые пополнили бюджет. Источники, формирующие номинальный бюджет могут быть самыми разными. Основными являются:

прибыль, полученная при ведении бизнеса;
заработная плата;
плата за аренду, полученная владельцем собственности;
социальные выплаты;
платежи, полученные по госпрограммам;
прибыль, которая образовалась при увеличении стоимости ценных бумаг (акций, облигаций);
денежные средства, взятые в кредит в банке;
выигрыши в лотерею;
выплаты компенсаций;
доходы от продажи личных вещей.

Доходы государства

Доходы государства зачисляются в бюджет в безвозмездном и невозвратном порядке в соответствии с действующим законодательством. Они делятся на 3 категории:

налоговые поступления;
неналоговые зачисления;
поступления от операций с активами

Налоговые поступления – основной источник доходов страны. К ним относятся все поступления в казну от налогообложения, предусмотренного законодательство.

Налогами облагаются юридические и физические лица, их доходы от деятельности, имущество, а также товары и услуги, обращаемые на территории страны. Например, налог на доходы физ. лиц, налог на прибыль предприятий, налог на автотранспорт, налог на объект недвижимости и т.д. В некоторых случаях налог можно вернуть: для этого физ. лицо может открыть ИИС у российского брокера.

К неналоговым относят штрафы, санкции, различные сборы и платежи. Поступления от операций с активами включают в себя доходы от продажи государственных земель, запасов или иного имущества.

Давайте рассмотрим, как изменялась структура доходов РФ в период с 1995 по 2019 годы. В ранний период, с 1995 по 2004 годы, бюджет государства складывался из налоговых и неналоговых поступлений. Налоговые доходы включали в себя:

налог на прибыль организаций;
налог на доходы физических лиц;
налог на добавленную стоимость;
акцизы;
налоги на имущество;
платежи за пользование природными ресурсами;
налоги на внешнюю торговлю и внешнеэкономические операции

Неналоговые доходы включали поступления от:

внешнеэкономической деятельности;
использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности;
безвозмездных перечислений;
целевых бюджетных фондов

Данные для графика взяты из сведений, опубликованных на сайте Росстата, в млрд. руб.

Быстрый рост синих столбцов, заметный с 2000 года, был вызван ростом цены на нефть и увеличением доходов компаний Газпром, Лукойл, Роснефть и т.д. Кроме того, резко активировалась внешняя торговля. Приток денег в первой половине 2000-х также привел к заметному увеличению доходов физ. лиц, в результате чего НДФЛ в 2004 году дал бюджету примерно в 6 раз больше, чем в 1999.

С 2006 года была введена новая методика расчета доходов бюджета РФ, предусматривающая их деление на нефтегазовые и ненефтегазовые. Ненефтегазовые доходы в свою очередь делились на поступления от внутреннего производства, от операций, связанных с импортом, и прочие. На графике представлена структура доходов РФ по данным Минфина, в млрд. руб.

За последние 15 лет Россия не смогла избавиться от нефтяной зависимости, поэтому нефтегазовые доходы в силу довольно высокой цены на нефть постоянно занимали первое место. Уменьшение коричневых столбцов в 2009 или 2015/16 году связано как раз с локальными нефтяными кризисами. Сложением столбцов получаем, что общие поступления в бюджет РФ в 2019 г. составили около 20 трлн. рублей.

Интересной оказалось ситуация в 2020 году. Из-за пандемии COVID-19 и стремительного падения нефти экспорт сырьевых ресурсов уменьшился и в первом полугодии 2020 г. бюджет на 21% наполнился за счет страховых взносов. Нефтегазовые доходы заняли только 4 строчку с показателем 15%, уступив НДС и прочим поступлениям. Кратковременно даже возник феномен отрицательной цены на нефть, о котором я писал здесь.

Как рассчитать чистую прибыль

Что такое номинальный доход

Чтобы определиться с разницей между рассматриваемыми понятиями, требуется разобраться в сути каждого из них. Номинальный показатель рассчитывают по результатам конкретного временного интервала – месяца, квартала, года. В него входят финансовые поступления – пенсию, заработную плату, дивиденды, выигрыши в лотерею. В эту категорию даже включают кредиты, которые люди оформляют на приобретение авто или телевизора.

Мнение эксперта
Карнаух Екатерина Владимировна
Закончила Национальный университет кораблестроения, специальность “Экономика предприятия”

Чтобы повысить размер показателя, стоит дождаться увеличения размера социальных пособий государством или самостоятельно найти подработку. Также для этого допустимо заняться инвестированием и получать прибыль с процентов или продать какое-то имущество.

Благодаря высокому параметру человек живет лучше. Также этот параметр благоприятно отражается на развитии государства. Высокая прибыль лучше удовлетворяет человеческие потребности. При этом все социальные слои чувствуют пользу. Номинальный показатель представляет собой результат итогов работы человека или производства.

Формирование этого параметра осуществляется из таких источников:

зарплата;
социальные выплаты;
отчисления от средств, которые вкладываются на фондовом рынке;
выигрыши;
деньги от аренды;
прибыль от предпринимательской деятельности;
платежи по государственным программам;
выплаты компенсаций;
продажа личного имущества.

Значение номинального дохода

Номинальный доход играет важную роль в экономике и финансах, поскольку он позволяет измерить доходы и цены в определенном периоде времени. Он представляет собой доход, выраженный в текущей денежной единице и без учета инфляции.

Важнейшим аспектом номинального дохода является его роль в измерении экономического роста. Повышение номинального дохода свидетельствует о росте доходности физических лиц и предприятий, а также о повышении уровня цен на товары и услуги.

Номинальный доход является показателем, который обычно используется для сравнения доходов и расходов со временем. Он позволяет оценить изменения в доходах домохозяйств, фирм и государств и определить, насколько успешно их экономики развиваются.

Однако следует помнить, что номинальный доход не учитывает влияние инфляции. Это означает, что повышение номинального дохода может быть обусловлено увеличением цен на товары и услуги в экономике

Поэтому при анализе доходов и состояния экономики важно учитывать и рассматривать также реальный доход, который учитывает изменения в ценах и является более точным показателем покупательной способности населения и фирм

В заключение, номинальный доход является важным инструментом для измерения доходов и расходов в экономике. Он позволяет сравнивать доходы в разные периоды времени и оценивать экономический рост. Однако для более полного анализа состояния экономики и покупательной способности населения необходимо учитывать также реальный доход.

Основные разновидности доходов

Доходы можно разделить на следующие вилы:

Натуральные – это продукты, полученные с помощью воспроизводства собственных средств.
Денежные – это финансовые средства, которые выражены только в виде денежных средств.
Совокупные включают два этих вида дохода.
Номинальным доходом являются средства (деньги), полученные в виде прибыли, ренты или оплаты труда.
Доход реальный почти то же, что и номинальный, однако при расчете последних должны быть учтены изменения цен (инфляция, налоги, скачки стоимости услуг первой необходимости и на товары). Можно сказать, что последние показывают величину возможных покупок (услуг, продуктов, товаров) на сумму номинальных доходов.
Существуют также реальные располагаемые доходы, которые рассчитываются после совершения обязательных постоянных платежей, налогов и учета покупательной способности денег. Т.е. это текущие денежные доходы.

Прочая классификация дохода

Так как доходы являются широким понятием, их классификация не исчерпывается перечнем выше. По степени участия лица в процессе получения дохода различают:

пассивный доход – поступает регулярно, независимо от усилий со стороны получателя (проценты по банковскому вкладу, арендная плата, дивиденды и т.п.);

активный доход – поступает при определенных активных действиях за период (биржевой трейдинг, работа по найму и т.д.)

После того, как лицо прекращает совершать действия (торговать либо работать), его активный доход прекращается. Понятно, что при увольнении с работы нужно будет либо жить на пассивный доход, либо искать новые источники активного дохода.

Пассивный доход можно разделить на 4 категории:

интеллектуальный – авторские права на изобретение, создание предметов искусства и т.п.;
маркетинговый – создание логотипа, бренда;
инвестиционный – для его создания необходим стартовый капитал;
правовой – то часть дохода, на которую лицо имеет право в силу закона. Например, получение пенсии

Наконец, по форме получения выделяют денежный, натуральный и совокупный доход.

Денежный доход – это поступление денежных средств на расчетный счет или наличными.
Натуральный доход – поступление имущества или активов.
Совокупный доход – это все поступления, от всех источников, выраженные как в денежной, так и в натуральной форме.

Выводы

Доходы это экономическая выгода в активах или деньгах, которыми должны разумно распоряжаться и государство, и предприятие, и частые лица. В ином случае может пострадать широкий круг лиц: от множества акционеров до населения большой страны. И есть достаточно примеров, когда неразумные действия вели большие компании к банкротству, а страны к дефолту.

Доход, как и энергия, не возникает ниоткуда. В редких случаях частное лицо может получить крупное наследство или выиграть в лотерею – но такие “легкие” деньги обычно приводят к печальным последствиям: люди не знают, куда вложить их для получения дохода и становятся жертвой своей глупости, жадности и желаний.

Поэтому для обычного человека важны знания, труд и капитал. Знания помогают понять, как сделать деньги источником дохода, труд же помогает заработать стартовый капитал и ценить его, не пускаясь в рискованные авантюры.

Что нужно знать о номинальных и реальных доходах — основные понятия

Доходы — деньги или материальные ценности, полученные в определенный период времени. Адресатами могут стать государство, физическое или юридическое лицо.

Обычно их классифицируют на номинальные и реальные доходы.

Номинальный доход — поступления денег за отдельный период времени. Такой тип дохода рассчитывается без изменений цен и учета налогов.

Высокий номинальный доход позволяет выгоднее жить получателю и государству в целом. Большая прибыль лучше удовлетворяет потребности жизнедеятельности человека. При этом пользу ощущают все социальные слои общества. Получается, что номинальный доход — оценка итогов работы гражданина или производства.Номинальный доход формируется из нескольких источников:

заработная плата;
социальные выплаты;
выигрыши (ставки на спорт, лотереи);
деньги от аренды;
отчисления от вложенных денег на фондовом рынке;
прибыль от ведения бизнеса;
выплаты компенсаций;
платежи по госпрограммам;
продажа личных вещей.

Что такое реальный доход: определение, сущность, значение для общества, формирование

Реальный доход — совокупность услуг и товаров, которые можно приобрести на сумму номинального дохода. При подсчете учитываются индекс цен и налоговые отчисления.

Человек может получать фиксированный номинальный доход, но позволять себе разное количество услуг и товаров в течение разных периодов времени. На это влияют несколько факторов:

Индекс цен. Из-за инфляции обесцениваются деньги. Поэтому уменьшается совокупность товаров и услуг, которые человек может купить за фиксированную сумму денег (т.е. за номинальный доход).
Уровень налогов. Их ставка может корректироваться. Поэтому меняется и сумма денег, которую человек получает на руки после всех налоговых платежей в бюджет.
Оплата услуг (например, коммунальных).

Иногда эти факторы взаимосвязаны. Например, когда налоги повышаются, бизнесмены вынуждены увеличивать цены на свои товары, чтобы не обанкротиться. Это значительно отражается на потребительской корзине, которую человек может наполнить за фиксированную заработную плату. И наоборот, если налоговую ставку понизить, человек будет получать на руки большую сумму, а реальный доход повысится.

Реальный доход людей — один из показателей, при помощи которого определяется уровень материальной обеспеченности граждан. Он позволяет эффективно корректировать прибыль от всех слоев населения и придумывать новые способы улучшения уровня жизни. Поэтому реальный доход также влияет на социальный климат в стране.

Источники реальных доходов те же, что у номинальных.

В чем заключается разница и взаимосвязь между номинальным и реальным доходом

Основное отличие номинального дохода в том, что при его подсчете не учитываются налоги.

При фиксированном уровне прибыли реальные доходы меньше номинальных. Это происходит потому, что во всех современных государствах деньги обесцениваются из-за инфляции.

Вычисление номинального дохода по формуле

Номинальный доход определяется как сумма всех денежных средств, поступающих из различных источников, перечисленных выше.

Влияние инфляции на доход

Инфляция оказывает прямое влияние на номинальный доход. Если заработная плата остается постоянной, а уровень цен растет, то покупательная способность денег сокращается. Это означает, что человеку приходится тратить больше денег для приобретения тех же самых товаров и услуг.

Однако, инфляция также может влиять на реальный доход. Реальный доход определяется как номинальный доход, скорректированный на изменение уровня цен. Если уровень дохода растет быстрее, чем инфляция, то покупательская способность увеличивается. В таком случае, люди могут приобрести больше товаров и услуг, несмотря на рост цен.

С другой стороны, если рост доходов не удерживается выше инфляции, реальный доход сокращается. Это означает, что даже с увеличением дохода в номинальном выражении, люди фактически могут покупать меньше товаров, чем раньше.

Инфляция также может оказывать влияние на инвестиционный доход. Если инфляция превышает доходность инвестиций, реальная стоимость этих инвестиций снижается. Это может отразиться на доходности пенсионных фондов и других инвестиций, что может привести к ухудшению финансового положения людей.

В целом, понимание влияния инфляции на доход является важным для принятия финансовых решений. Это помогает людям планировать свои расходы, управлять своими финансами и адаптироваться к изменениям на рынке.

Термины, показывающие, что у бизнеса всё хорошо — и в которых нельзя путаться

Если говорить простым языком, это то количество денег, которое вы (ваша семья, компания или государство) получили за определённый срок, например, за год. Доход бывает номинальным и реальным.

Номинальный доход — в денежном выражении, без учёта налогов и изменения цен в течение времени.

Реальный доход — с учётом инфляции и покупательской способности, то есть, по сути, это уже не деньги, а то количество товаров (в терминах экономической теории — благ), которое вы можете на них купить.

Также доходы делятся по степени участия в их получении.

Активный доход — когда вам платят за труд, реализацию товаров или что-то в таком духе.

Пассивный доход — тот, ради которого ничего делать не приходится. Например, арендная плата за сдаваемую недвижимость или проценты по вкладу.

Выручка

Оборот, объём продаж

Вообще, термин «выручка» отличается от дохода тем, что не может быть применён к частному домохозяйству или государству: он используется только в коммерческом секторе. Выручка — это все-все деньги, которые компания получила за период, плюс обязательства по выплатам. То есть, если клиент, например, взял товар в долг и оставил расписку, сумму, которую он пообещал «занести», тоже надо включать в выручку, даже при условии, что реальные деньги он принесёт в следующем отчётном периоде. Оборот и объём продаж (по крайней мере в России) — это то же самое, что и выручка.

Если у предприятия несколько источников дохода — например, реализация товаров или услуг, инвестиции и финансовая деятельность, — выручка может считаться по каждому из направлений отдельно, но и, если сложить полученные суммы, тоже получится выручка. Поэтому, чтобы понимать, о чём идёт речь, к слову «выручка» обычно добавляют определения — например, «выручка от основной деятельности» или «выручка от инвестиционной деятельности». Если такого определения нет, то без контекста слово «выручка» подразумевает сумму всех доходов.

Как найти деньги на проект

Стоит ли брать кредит, как найти инвестора, что такое краудфандинг и поможет ли государство — мы ответим на эти вопросы и разберёмся, какие финансовые возможности есть у молодых предпринимателей.

Бесплатный курс

Как найти деньги на проект

Стоит ли брать кредит, как найти инвестора, что такое краудфандинг и поможет ли государство — мы ответим на эти вопросы и разберёмся, какие финансовые возможности есть у молодых предпринимателей.

Прибыль

Валовая, бухгалтерская, экономическая, чистая, операционная, доналоговая, от продаж

Прибыль — это разница между доходами и расходами. Но не всё так просто, потому что у прибыли есть десятки подвидов, и тут мы рассмотрим только самые основные. Первый — это валовая прибыль (разница между выручкой и издержками на производство товаров или услуг). По умолчанию под словом «прибыль» подразумевается именно валовая прибыль.

Если залезть в термин более глубоко, то вообще есть два её подвида по методу расчёта — бухгалтерская и экономическая.

Бухгалтерская, она же прибыль по МСФО или РСБУ (МСФО — Международные стандарты финансовой отчётности, РСБУ — Российские стандарты бухгалтерского учёта, — прим. «Мастеров»). И то, и другое — регламенты, по которым ведётся финансовая отчётность. — более чёткое понятие: это разница между совокупностью доходов и совокупностью расходов.

Экономическая прибыль в основе имеет то же самое, но при её подсчёте учитываются неофициальные расходы вроде взяток, собственные издержки предпринимателя и упущенная выгода. Но для отчётности такой показатель не используется.

Часто можно встретить словосочетание чистая прибыль — для того чтобы её получить, помимо себестоимости, из выручки надо вычесть все-все издержки, включая амортизационные расходы, проценты по кредитам, налоги и другие платежи в бюджет. Если налоги и сборы не вычесть, получится прибыль до налогообложения — налоговая база для расчёта (и дальнейшей уплаты) налога на прибыль. В зависимости от того, какие расходы уже успели вычесть, а какие — нет, есть и другие виды прибыли, например, операционная или прибыль от продаж. Подробнее об этом можно почитать в любом учебнике по бухгалтерскому учёту.

Динамика реальных доходов

Факторы, влияющие на динамику реальных доходов

Инфляция
Уровень зарплат и премий
Сезонность
Экономический рост
Изменение стоимости жизни

Инфляция является основным фактором, влияющим на реальные доходы. При высокой инфляции, даже если зарплаты растут, покупательская способность может снижаться из-за роста цен на товары и услуги. Уровень зарплат и премий также оказывает существенное влияние на реальные доходы. Если зарплаты растут быстрее, чем инфляция, то покупательская способность увеличивается.

Сезонность также может влиять на динамику реальных доходов. Например, в периоды праздников или сезона отпусков, расходы на покупки и развлечения могут быть выше, что может повлиять на покупательскую способность населения. Экономический рост также оказывает влияние на изменение реальных доходов. В периоды экономического подъема, доходы могут расти быстрее, чем инфляция, благодаря увеличению рабочих мест и потребительскому спросу. Изменение стоимости жизни, такие как рост цен на жилье, транспорт или коммунальные услуги, также влияет на реальные доходы.

Положительная динамика реальных доходов

Увеличение зарплат и премий
Снижение инфляции
Экономический рост

Увеличение зарплат и премий позволяет улучшить покупательскую способность населения и повысить уровень жизни. Снижение инфляции также способствует улучшению реальных доходов, поскольку цены на товары и услуги перестают расти так быстро. Экономический рост создает новые рабочие места и повышает доходы населения, что также влияет на положительную динамику реальных доходов.

Отрицательная динамика реальных доходов

Высокая инфляция
Ухудшение экономической ситуации
Рост стоимости жизни

Высокая инфляция снижает покупательскую способность населения, даже при росте зарплат. Ухудшение экономической ситуации, такое как увольнения или сокращение рабочего времени, также может влиять на отрицательную динамику реальных доходов. Рост стоимости жизни, особенно важных расходов, таких как жилье или коммунальные услуги, также может отрицательно сказаться на покупательской способности населения.

Динамика реальных доходов является важным показателем экономического благосостояния населения и зависит от множества факторов. Положительная динамика реальных доходов способствует повышению уровня жизни, тогда как отрицательная — может указывать на проблемы в экономике и ухудшение благосостояния населения.

Источники дохода

Все источники, способные приносить своему владельцу доход, делятся в классической экономике на 5 групп:

природные ресурсы;
капитал (деньги);
труд;
предпринимательская способность;
информация (авторское право, лицензия и пр.)

Природные ресурсы – земля, лесной массив, полезные ископаемые и т.д. – приносят своему собственнику экономическую выгоду в виде ренты. Их можно разделить на возобновляемые, как лес, и невозобновляемые, как минералы. Капитал приносит процентный доход. Труд – доход в виде заработной платы.

Под предпринимательской способностью понимают умение лица объединить труд, природные ресурсы и капитал в производственный процесс и получить доход в виде прибыли.

Информация приносит своему владельцу роялти – доход за использование авторских прав, лицензий и другой интеллектуальной собственности.